Что нужно для выхода на рынок Америки?

Как открыть бизнес в США: первый шаг

Прежде, чем открыть компанию в США, необходимо тщательно спланировать последовательность своих действий. Вот ключевые шаги для старта:

1. Определите оптимальную бизнес-модель. От того, будете ли вы производить БАДы в Америке, импортировать готовые продукты из России или действовать как дистрибьютор/бренд, зависит выбор юридической структуры и перечень необходимых лицензий.

2. Выбор региона чрезвычайно важен. Штаты в США могут значительно отличаться:

• налоговой политикой — особенно благоприятны условия в Делавэре, Вайоминге, Неваде;

• регуляторными требованиями, что особенно важно для бизнеса в сфере биодобавок.

• порядком уплаты регистрационных сборов и пошлин.

3. Выберите тип юридического лица. Для малого и среднего бизнеса это может быть :

• Sole Proprietorship — аналог российского ИП;

• Partnership — аналог ТОО;

• Limited Liability Company (LLC) — самый популярный выбор из-за несложного оформления, простой системы администрирования и защищенности личных активов владельца от требований кредиторов; 

• Corporation (C-Corp или S-Corp) — подходит в основном для крупного бизнеса или привлечения инвестиций. S-Corp имеет ограничения для нерезидентов.

4. Подготовьте документы для регистрации компании в США в зависимости от выбранной структуры.

Как открыть компанию в США: процесс регистрации

В Америке этот процесс стандартизирован, но детали зависят от штата и юридического статуса. Например, для формата LLC схема будет выглядеть так:

1. Необходимо выбрать название компании и проверить через сайт Secretary of State, свободно ли оно в выбранном штате. 

2. Назначить зарегистрированного агента (Registered Agent) с адресом в штате регистрации, который будет получать юридические и налоговые документы от имени компании. Открыть фирму в США без агента невозможно.

3. Подготовить и подать Учредительное соглашение (Articles of Organization / Certificate of Formation) в офис Secretary of State выбранного штата. Чаще всего это можно сделать онлайн. Соглашение должно содержать:

• название компании;

• адрес зарегистрированного агента;

• цели ведения бизнеса;

• имена и адреса учредителей/менеджеров.

4. Оплатить госпошлину. Ее размер варьируется от $50 до $500+ в зависимости от штата.

5. Получить Certificate of Formation/Organization — официальный документ, подтверждающий существование вашей компании.

6. Получить Идентификационный Номер Работодателя (EIN) — аналог ИНН в России. Он выдается Налоговой службой США (IRS) и необходим для открытия банковского счета, найма сотрудников, уплаты налогов. Получить EIN может и нерезидент. Для этого можно прислать форму SS-4 по факсу или почте.

7. Сформировать Операционное Соглашение (Operating Agreement). Это документ для внутреннего пользования, который регламентирует права, обязанности и доли владельцев, порядок управления, распределение прибыли и процедуры выхода/входа участников, то есть по сути является аналогом Устава.

8. Открыть счет в банке. Для этого понадобится EIN и документы о регистрации компании. 

Как открыть бизнес в Америке гражданину России?

Несмотря на нынешние сложные отношения между РФ и Америкой, открыть бизнес в США гражданину России реально, однако процесс связан с дополнительными сложностями.

В первую очередь, стоит решить вопрос о визе. Можно быть владельцем компании в Америке и управлять ею из-за рубежа, но если нет визы, жить и работать на территории США будет нельзя. Наиболее доступны для россиян следующие варианты виз:

• L-1 (Intracompany Transferee) — подходит для тех, у кого есть действующий бизнес в России (не менее 1 года). Виза позволяет открыть дочернюю компанию или филиал в США и перевести себя как менеджера или специалиста, при этом необходимо будет доказать «родство» фирм и вашу квалификацию.

• EB-5 (Immigrant Investor) — инвестиционная виза. Процесс получения потребует много времени и инвестиций от $800 000 в целевые зоны занятости , но с ней можно рассчитывать на грин-карту. Потребуется доказать законность происхождения средств и гарантировать создание рабочих мест.

• O-1 (Extraordinary Ability) для лиц с выдающимися способностями. Дается ученым, бизнесменам с признанными достижениями. Для ее получения потребуются веские доказательства. 

Открыть банковский счет в США гражданину России сейчас довольно сложно из-за санкций и усиленного контроля. Вероятнее всего, такую услугу смогут оказать финтех-компании или банки в «дружественных» юрисдикциях, но, обращаясь в такие организации, стоит учесть возможные риски и комиссии. И не стоит даже думать о том, как открыть бизнес в США без счета — это практически невозможно.

Как владелец бизнеса вы обязаны платить налоги США с полученных доходов. Физическим лицам-нерезидентам для этого потребуется ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) .

При ведении бизнеса в Америке очень важно безупречно соблюдать законодательство, особенно в сфере экспортного контроля и санкций.

Перед тем как открыть бизнес в США, гражданину России обязательно стоит проконсультироваться с иммиграционным и международным налоговым адвокатом, специализирующимся на законодательстве обеих стран.

Индивидуальный предприниматель в США: как открыть ИП?

Прямого аналога российского ИП в США нет. Ближе всего к этому формату структура Sole Proprietorship (Индивидуальное владение). Она не предполагает создания отдельного юрлица. Владеет и управляет бизнесом один человек — фактически индивидуальный предприниматель в США.

Вы становитесь Sole Proprietor, как только начинаете коммерческую деятельность от своего имени. Никакой специальной регистрации компании не требуется. Но это не значит, что не нужно оформлять никаких документов. Вот что надо знать, перед тем, как открыть ИП в США:

• Если вы работаете под именем, отличным от вашего полного ФИО (например, под названием бренда), вам придется зарегистрировать торговое имя DBA (Doing Business As) в округе или штате.

• Хотя для Sole Proprietorship резидентам можно использовать свой SSN (аналог ИНН для резидентов), лучше получить EIN, чтобы разделить деловые и личные финансы. Нерезиденты SSN не имеют, поэтому для них EIN обязателен.

Преимущества Sole Proprietorship:

• статус получить максимально просто и практически без затрат;

• все решения по управлению делами принимает владелец;

• доходы и расходы бизнеса заносятся в личную налоговую декларацию (Form 1040, Schedule C), корпоративную декларацию подавать не нужно.

Однако у этой структуры есть ряд недостатков, критичных для тех, кто занимается производством и реализацией БАД:

• Владелец отвечает по долгам и судебным искам против бизнеса всем своим личным имуществом (дом, машина, сбережения). В сфере БАД, где возможны претензии по качеству продукции, это огромный риск.

• Sole Proprietorship сложно привлекать инвестиции.

• Такой бизнес может казаться менее профессиональным партнерам и клиентам.

Что такое аналог ИП в США и как выбрать форму бизнеса?

Поскольку прямого аналога ИП в Америке нет, выбор структуры зависит от баланса простоты, защиты активов и особенностей налогообложения. Вариантов достаточно много:

• Sole Proprietorship — о нем подробно мы писали выше. Такая структура подходит для малого бизнеса с низкими рисками на старте. 

• General Partnership (GP) создается автоматически при совместной деятельности двух и более лиц с целью получения прибыли и предполагает обоюдную неограниченную ответственность партнеров. Для серьезного бизнеса это тоже не самый лучший вариант. 

• Limited Liability Company (LLC) — наиболее популярная структура, которую также можно назвать аналогом ИП в США. Такая форма лучше всего подходит  для малого и среднего бизнеса, включая стартапы в сфере БАД из-за ряда преимуществ:

• личные активы владельцев защищены от требований кредиторов и исков к компании;

• по умолчанию налог на доходы взимается по личным ставкам владельцев, но можно выбрать налогообложение как у C-Corp или S-Corp, если это выгоднее.

• бизнесом могут управлять сами владельцы или наемный менеджер; 

• система администрирования здесь не слишком сложна. 

Выбирая LLC, владелец обязан платить регистрационные и ежегодные взносы, установленные штатом. Но в целом такая структура позволяет относительно просто открыть фирму в США и начать работу.

• C-Corporation — это самостоятельное юридическое лицо, которое должно платить налоги на прибыль по корпоративной ставке (федеральная 21%), а также налог с дивидендов (двойное налогообложение). Такая форма требует соблюдения корпоративных формальностей. Обычно ее выбирают для привлечения венчурных инвестиций или выхода на IPO.

• S-Corporation — это, по сути, не самостоятельная бизнес-структура, а статус налогообложения. Его могут выбрать LLC или малые C-Corporation, в которых не более 100 акционеров-резидентов США или обладателей грин-карты. S-Corp позволяет избежать двойного налогообложения и распределить часть прибыли как дивиденды. Однако такой вариант недоступен для нерезидентов. 

Как выйти на американский рынок: стратегия и подходы

Выход на американский рынок требует стратегии, особенно в конкурентной нише БАДов. Вот какие шаги стоит предпринять: 

1. Провести маркетинговое исследование рынка: определить целевую аудиторию, проанализировать основных конкурентов, изучить тренды рынка и возможные каналы сбыта продукции. 

2. Добиться соответствия товара требованиям законодательства США. БАДы относятся в Америке к категории продуктов питания и регулируются FDA (Food and Drug Administration). Производство должно соответствовать строгим стандартам качества и безопасности согласно GMP (Good Manufacturing Practices). На маркировке необходимо указывать точный состав. Для ингредиентов, не продававшихся в США до 1994 года, требуется предпродажное уведомление FDA (NDI Notification). Ложная информация при рекламе продукции жестко преследуется. Все заявления должны быть правдивыми и не вводящими в заблуждение.

3. Адаптировать продукт и упаковку под требования американского рынка. Формулы создают без запрещенных ингредиентов и в соответствии с предпочтениями потребителей. Упаковка и маркировка должны полностью отвечать нормам FDA и быть привлекательными для местных покупателей. При выборе названия и логотипа надо избегать культурных несоответствий.

4. Выбрать канал продаж. Наибольшую маржинальность можно ожидать от реализации товаров с собственного сайта, но это потребует инвестиций в маркетинг и логистику. Быстрый старт бизнесу обеспечит выход на крупные маркетплейсы (Amazon, Walmart.com, eBay, iHerb), однако придется смириться с высокими комиссиями и соблюдением требований площадок. 

5. Продумать маркетинговую стратегию. Здесь, как и в России, хорошо работают  SEO-продвижение и контекстная реклама, контент- и email-маркетинг, а также коллаборации с блогерами,  экспертами в области здоровья, ЗОЖ и фитнеса. Узнаваемость бренда повышают сотрудничество со СМИ, участие в торговых выставках. 

Какой бизнес открыть в США иммигранту?

Какой бизнес открыть в США иммигранту? В сфере здоровья и БАДов есть несколько перспективных направлений:

• Нишевые онлайн-магазины БАД обычно специализируются на конкретной группе продуктов, например, биодобавках премиум-класса, веганских товарах, БАДах для конкретных видов спорта, витаминах для женщин 40+. Такой бизнес имеет относительно низкий порог входа. Основное позиционирование бренда можно построить на экспертизе. Однако при размещении товаров на маркетплейсах велика вероятность столкнуться с высокой конкуренцией, а при продажах со своего сайта — с высокими затратами на маркетинг. 

• Контрактное производство под собственной торговой маркой выгодно тем, что бренду не придется вкладываться в создание собственного предприятия, а можно будет выпускать свою линию БАД под собственным брендом, используя мощности и опыт партнера. Сложность состоит в поиске надежного производителя в Америке. Если заказать изготовление БАДов в России, можно снизить затраты на создание продукта. Однако здесь важно соответствие товара строгим требованиям FDA. Также неизбежны высокие затраты на логистику и необходимость юридической проработки контрактов, а геополитические риски и санкции могут заблокировать финансовые операции, логистику или сам импорт.

• Консультационные услуги в сфере здоровья и нутрициологии, разработка персонализированных wellness-планов не потребует больших финансовых затрат на старте и открывает хорошие возможности для построения личного бренда. Но для ведения деятельности потребуется получить сертификат и лицензию в соответствии с местными нормами.

• Разработка новых формул или поставка редких ингредиентов премиального качества американским производителям позволит легко сформировать уникальное торговое предложение. При успешном ведении бизнес обещает стать высокомаржинальным. Однако здесь нужно быть готовым к немалым затратам на разработку рецептур и клинические исследования. 

• Покупка франшизы в сфере фитнес-центров, здорового питания, магазинов БАД дает возможность использовать готовую бизнес-модель, обеспечивает обучение персонала и поддержку. Но такой вариант потребует довольно высоких первоначальных инвестиций, необходимости выплат роялти. Прежде, чем принять решение о покупке франшизы, необходимо тщательно проверить франчайзера. Кроме того, такой выбор часто требует наличия визы, разрешающей работу. 

Налоги на бизнес в США: что нужно знать?

Налог на бизнес в США — сложная система, состоящая из нескольких уровней. 

Федеральные налоги

• Подоходный налог зависит от формы бизнеса: 

• для Sole Proprietorship, Partnership, LLC, S-Corp прибыль облагается по их личным прогрессивным ставкам подоходного налога (10- 37%).

• для C-Corporation действует двойное налогообложение: компания платит корпоративный подоходный налог по ставке 21% на прибыль, а затем акционеры получают свои дивиденды и платят на них налог в зависимости от их дохода (0-20% ).

• Налог на самозанятость (SE Tax) платят Sole Proprietorship, Partnership и LLC (если облагаются как сквозное предприятие). Это своего рода аналог взносов на соцстрахование и медстрахование для наемных работников. Он составляет 15.3% от чистой прибыли бизнеса (до определенного лимита для соцстрахования). Владельцы S-Corp платят SE Tax только на свою зарплату как сотрудника, но не на дивиденды.

Налоги штатов

• В большинстве штатов есть свой подоходный налог, ставка зависит от штата. Так, в Техасе и Флориде он составляет 0%, а в Калифорнии — 13,3%. Некоторые департаменты облагают налогом только доходы, полученные в этом штате.

• Франшизный налог или налог на привилегию ведения бизнеса (Franchise Tax / Privilege Tax) может выражаться фиксированной суммой или процентом от дохода. Его платят LLC и корпорации за право вести дела в штате. 

• Большинство штатов требуют подачи Annual Report и ежегодной уплаты пошлины за поддержание компании в активном статусе.

• Местные налоги на бизнес или доход взимаются дополнительно в некоторых городах или округах.

Налог с продаж (Sales Tax)

Это ключевой налог для розничных продаж БАД. Он взимается штатом и/или местными властями с розничной реализации материальных товаров (а иногда и некоторых услуг) конечному потребителю. Ставки варьируются в зависимости от штата (от 0% в Делавэре до 7.25% в Калифорнии + местные надбавки). 

Продавец обязан получить разрешение на сбор налога с продаж, где его компания физически присутствует (имеет nexus), регулярно отчитываться и перечислять собранные средства в налоговые органы штата.

Налоги на работников

Если у компании есть сотрудники в США, с них также удерживаются налоги:

• Federal Income Tax (удержание).

• Social Security & Medicare Tax (FICA) – частично удерживается с сотрудника, частично платится работодателем.

• Federal Unemployment Tax (FUTA).

• State Income Tax (если удержание применимо).

• State Unemployment Insurance (SUTA).

Открытие фирмы в США: какие особенности нужно учитывать?

Помимо уже описанных шагов регистрации и налогов, открытие фирмы в США в сфере БАД требует внимания к специфическим аспектам:

• Выбор штата. Необходимо учесть не только размер и количество налогов, но и наличие местных опытных поставщиков и производителей, особенности логистики, дополнительные требования к продукту, действующие в штате. 

• Юридические обязательства и лицензии. Хотя предпродажного одобрения БАДов в США нет, производители, дистрибьюторы и импортеры БАД обязаны регистрировать предприятие в FDA (Food Facility Registration) и обновлять регистрацию каждые 2 года. Могут требоваться как общие бизнес-лицензии, разрешения на продажу, так и специфические лицензии на дистрибуцию пищевых продуктов/БАД в зависимости от штата и вида деятельности (производство, хранение, продажа оптом или в розницу).

• Бухгалтерия и налоги. Для ведения учета стоит использовать профессиональное ПО (QuickBooks, Xero) или нанять бухгалтера с опытом работы в США и знанием специфики БАД. Необходимо строго соблюдать сроки подачи всех видов отчетности. Особые сложности вызывает расчет налога с продаж. Чтобы их избежать, при онлайн-реализации товаров стоит использовать автоматизированные сервисы (TaxJar, Avalara).

• Страхование. Для защиты от рисков стоит использовать следующие его виды: 

• General Liability — защищает от исков, связанных с телесными повреждениями или материальным ущербом третьих лиц на вашей территории или из-за ваших операций.

• Product Liability — защищает от исков, связанных с причинением вреда здоровью потребителя из-за вашего продукта. Без этого страховки производить или продавать БАДы в США крайне рискованно. 

• Банкинг и Финансы. Нерезидентам стоит искать банки или платежные шлюзы, дружелюбные к международному бизнесу, и быть готовы к усиленной проверке. 

Предпринимательство в США: плюсы и минусы

Предпринимательство в США дает огромные возможности, но при этом нельзя забывать и о сложностях, с которыми придется столкнуться эмигранту при создании бизнеса. 

Россиянам гораздо проще строить свою бизнес-карьеру в России. И, если вы планируете связать свою деятельность с изготовлением и продажей БАДов, выгоднее всего начать с выпуска биодобавок под СТМ. Надежным и опытным партнером в этой сфере станет Endorphin — производитель, которому доверяют более 200 российских брендов. 

БАДы, изготовленные Endorphin, можно продавать и в США. Продукция компании проходит строгий контроль качества на всех этапах производства и полностью соответствует требованиям GMP. Чтобы разобраться во всех тонкостях контрактного сотрудничества, запишитесь на бесплатную онлайн-встречу с представителями компании.